Gerenciamento de Riscos

Essas situações não são atípicas nas organizações:

• Sua organização possui uma concentração de valores a receber de um único ou poucos cliente?
• Freqüentemente enfrenta problemas de recebimento de matérias-primas e de entrega de produtos acabados?
• A falha de algum processo produtivo ocasionou graves problemas junto a clientes e ao fluxo de caixa?
• A variação de preços de insumos ou dos produtos acabados afetou a competitividade da companhia?

A boa notícia é que agora é possível monitorar, mensurar e implementar ações com objetivo de minimizar esses efeitos, graças à aplicação de um conceito chamado Administração de Riscos.

Muitos executivos já ouviram falar em administração de risco e normalmente associam este termo ao mercado financeiro. Apesar de relativamente recente, o emprego desse tema foi premente, por conta de alguns casos que ocorreram em instituições financeiras nos últimos anos e fortemente exigida pela legislação americana Sarbanes Oxley. (ver Lei Sarbanes Oxley Act 2003, seções 302 e 404 - EUA).

Isso não quer dizer que esse mesmo assunto não seja importante para as empresas de uma forma geral. Muito pelo contrário, várias companhias e setores que já adotaram a administração de risco conseguiram otimizar e muito seu trabalho e suas despesas.

• Riscos operacionais (ORM)
• Lei Sarbanes Oxley
• Monitorar, mensurar e implementar ações
• Administração de risco
• Otimização do trabalho
• Redução de custos

Para melhor entender, podemos, de uma forma bem sucinta, desmembrar a análise de risco em vários vertentes:

• Internal Fraud
• External Fraud
• Employment Practices and Workplace Safety
• Clients, Products & Business Practice
• Damage to Physical Assets
• Business Disruption & Systems Failures
• Execution, Delivery & Process Management

O primeiro está relacionado às operações em que a empresa fica exposta ao pagamento de um terceiro, clientes e bancos, por exemplo. Quanto maior essa exposição, mais riscos têm de ser previstos.

Já o risco operacional associa-se aos procedimentos e documentações dos processos desenvolvidos na empresa. Uma falha pode ocasionar problemas na produção e a conseqüente falta de entrega da mercadoria ao cliente, acarretando até uma multa, gerar problemas no fluxo de caixa, mal dimensionamento de compras, concentração de clientes, entre outros. Este é, certamente, um dos riscos mais negligenciados pelas empresas.

E o que dizer do risco de mercado? Ele está vinculado à variação de preços que cercam a atividade produtiva da empresa, situação muito freqüente em casos de companhias atreladas a um fornecedor ou representante comercial exclusivo. Se o valor de um insumo for ampliado e onerar essas empresas, fatalmente haverá um repasse de preços ao consumidor, algo nada animador para seus negócios. Podemos também associar aqui, os problemas com sazonalidade, bastante comum em vários setores .

Se esses aspectos são fundamentais para sua companhia, é imprescindível conhecer as soluções que a Interact Solutions desenvolveu para o dimensionamento dos riscos. Diversas ações já foram desenvolvidas em várias partes do mundo, com o objetivo de criar uma espécie de classificação de risco para as empresas, semelhante a que existe para bancos e empresas de capital aberto.